亚马逊卖电子书的隐藏福利,如何申请美国税号ITIN?

上一篇我写了：如何用 AI 做电子书，然后上架到亚马逊变现。但很多人不知道，这件事真正值钱的是你有机会通过这条路径，申请到美国个人税号 ITIN。

美国税号ITIN是隐藏彩蛋：有了它，你可以合规申报税务并申请税收协定福利， 有了它，能顺利办理并使用美国的借记卡和信用卡， 有了它，你变成了能被美国税务系统识别的个人主体。

当然，这条路不是随便上传一本电子书就能走通。下面，我就把这套流程拆开讲清楚。

第一步

发布电子书后，需要有真实购买行为并产生收入，等到次年收到 1042-S 税表后，再用它作为材料申请 ITIN。KDP 的付款周期一般是 2 个月，例如 3 月产生的收入，通常会在 5 月 支付给你。

需要注意的是：如果买家使用礼品卡，或者使用非美国信用卡、非美国借记卡下单，这类订单产生的收入通常不属于美国来源收入，也就不会生成 1042-S 税表。

另外，如果你是以下国家或地区的公民，则可以在全年任意时间申请 ITIN，不必等到报税季。

1. ITIN Letter由 Amazon KDP 出具的证明信，最好是带有 KDP 工作人员手写签名的信件，用来证明你因为申请税收协定优惠，需要获得 ITIN。

2. W-7 表格这是 IRS 官方的 ITIN 申请表，需要按照你的个人信息、申请原因和税务用途如实填写。

3. 护照或护照公证副本护照是最常用的身份证明材料。可以提交护照原件，也可以提交符合 IRS 要求的护照公证副本。

4. 美国以外的真实收件地址这个地址非常重要，一方面用于接收 Amazon KDP 邮寄出来的 ITIN Letter，另一方面也用于接收 IRS 核发给你的 ITIN 通知信。地址必须真实、稳定，并且能够正常收件。

第二步

注册 KDP，并索取 ITIN Letter

首先，你需要注册 Amazon KDP 账号，填写个人基础信息，并完成平台的税务面试。在税务面试过程中，会进入到“纳税身份信息”这一部分。这里需要特别注意：不要选择“我有美国 TIN”，因为你此时还没有 ITIN，也没有其他美国税务识别号。

如果你的目标是后续申请 ITIN，应当根据自己的实际情况，在页面中选择对应的申请原因。通常可以从下方三个选项中选择其一，具体以页面显示内容为准，如图所示：

这也正是你申请 ITIN 的核心理由：通过获得美国税务识别号，后续在税务信息中申请享受所得税协定优惠，从而降低或避免默认的 30% 预扣税。

第三步

注册并完成 KDP 税务信息填写后，你可以通过 电子邮件或电话 联系 Amazon KDP 客服，向他们说明你的情况，并请求平台为你出具一封用于申请 ITIN 的证明信，也就是 ITIN Letter。

这封信通常需要说明：你是非美国居民，正在通过 Amazon KDP 发布作品，并且因为需要申请税收协定优惠，所以需要获得 ITIN。

下面是一份可以参考的英文邮件模板：

Dear Sir/Madam,I am a resident of China and I plan to publish books on Amazon KDP. According to IRS I am entitled to tax treaty benefits and would like to apply for an ITIN.Could you please provide me a hand-signed letter from Amazon KDP, written on Amazon KDP letterhead stating that I am a nonresident alien required to get an ITIN to claim tax treaty benefit? My treaty country is China and the treaty article number is 11.I would appreciate if you could mail the letter to my mailing address provided in my KDP account. My legal name is <Your name> and date of birth is <Your date of birth>. Thank you for your help and I look forward to your reply.Best regards<Your name>

邮件发出后，通常会在 24 小时内收到 KDP 客服的回复。客服一般会表示：他们会将你的请求提交给税务团队，并把 ITIN Letter 邮寄到你在 KDP 账户资料中填写的地址。

收到第一封回复后的第二天左右，税务团队通常会再次发送邮件，告知你信件已经寄出。一般情况下，ITIN Letter 会在 2-3 周内寄到你的收件地址。

需要注意的是，ITIN Letter 可能是整个流程中最容易出问题的一环。因为 Amazon 通常是通过普通平信寄出这封信，如果邮寄到中国地址，丢件或长时间收不到的概率会比较高；如果寄到美国地址，成功收到的概率通常会更高一些。

如果信件一直没有收到，或者确认已经丢失，可以再次通过邮件联系 KDP 客服，说明情况，并请求他们重新寄送 ITIN Letter。

下面是一份“信件丢失后重新索取”的英文邮件模板：

Hi,thereI  haven't received the itin letter after XXXX weeks.Could you please send a new one to my new address?我的地址Thanks.

第四步

填写 W-7 表格是申请 ITIN 的核心材料之一，需要认真填写。

W-7 是 IRS 官方提供的 PDF 表格，你可以先在电脑上填写完成后再打印，也可以先打印出来，再用黑色签字笔手写填写。无论采用哪种方式，都要确保信息清晰、准确，并且和护照信息保持一致。

如果你曾经去过美国，还需要特别注意护照信息那一栏： 需要填写你的美国入境日期，也就是 Date of entry into the United States。

填写时可以参考 IRS 官方说明，以及 Amazon KDP 相关帮助文档，按照自己的真实情况逐项填写。

申请 ITIN 时，需要提交身份证明材料。最常用的材料就是护照。

如果你不担心护照在邮寄过程中丢失，或者近期不需要使用护照，也可以直接将护照原件寄给 IRS。但由于护照原件一旦丢失，补办会非常麻烦，因此更推荐使用护照公证副本。

一般来说，办理一本护照认证副本的费用大约是 50 美元，可以使用美元现金，也可以使用外币信用卡支付，比如 VISA、MasterCard、AMEX 等。

办理时需要带上：护照原件，护照复印件，支付费用的现金或信用卡

第六步

准备好 ITIN Letter、W-7 表格、护照公证副本等材料后，就可以向 IRS 正式提交 ITIN 申请了。

除了前面提到的基础材料之外，建议再附上一封解释信，简单说明你申请 ITIN 的原因：你是非美国居民，通过 Amazon KDP 获得美国来源收入，需要申请 ITIN 以便后续享受税收协定优惠。

下面是一份可以参考的解释信模板：

Dear Sir/Madam,I am a resident of People’s Republic of China and all my income, including overseas royalties, are required to be reported to the Chinese government. Currently, I am an author that publishes books through Amazon Kindle Direct Publishing and it withholds 30% of my royalties. Under the tax treaty between the United States and China, I am entitled to a tax benefit with the reduction of tax rate from 30% to 10%. I would like to apply for an ITIN in order to claim that benefit. My residential address is <Your address>. Thanks for your help.Best regards,<Your name>

第七步

完成前面的准备后，就可以将申请材料整理好，统一寄送到 IRS 指定地址。

你需要打包以下资料：

1. Amazon KDP 的 ITIN Letter用于证明你确实需要申请 ITIN，以便在 KDP 平台申请税收协定优惠。

2. W-7 表格填写完整并签名后的 ITIN 申请表。

3. 护照原件或护照公证副本建议优先使用护照公证副本，避免护照原件在邮寄过程中丢失。

4. 解释信简单说明你的情况：你是非美国居民，通过 Amazon KDP 获得美国来源收入，因此申请 ITIN，用于享受美国与相关国家之间的税收协定优惠，方便 IRS 工作人员理解并处理你的申请。

5. 中国收件地址用于 IRS 后续回邮你的 ITIN 通知信，以及退回你的护照或护照公证材料。地址一定要真实、准确，并且能够正常收件。

整理好以上材料后，按照 IRS 官方提供的地址邮寄即可。

美国国税局 IRS 的邮寄地址如下：

Internal Revenue ServiceAustin Service CenterITIN OperationP.O. Box 149342Austin, TX 78714-9342

第八步

材料寄出后，就进入等待审核阶段。

如果想查询 ITIN 申请进度，可以拨打 IRS 的查询电话：1-800-908-9982

一般情况下，从寄出材料到最终收到 ITIN，大约需要 4 个月左右。具体时间会受到材料完整度、邮寄速度、IRS 处理效率等因素影响。

如果中途材料有问题，IRS 可能会寄信要求补充或更正；如果材料顺利通过审核，你就会收到 IRS 发来的 ITIN 通知信。收到后，就可以在后续税务信息填写、报税或申请税收协定优惠时使用这个号码。